1.2.3 Resultaatbestemmingen
In de onderstaande tabel staan de resultaatbestemmingen waarvoor bij deze jaarverantwoording instemming wordt gevraagd. Via de slotrapportage 2022 is reeds een bedrag van 1,3 miljoen euro overgeheveld naar 2023.
Te bestemmen resultaat | Bedrag | |
|---|---|---|
Resultaat jaarrekening 2022 | -26.592 | |
Programmamiddelen 2018-2022 | -1.530 | |
Totaal | -28.122 | |
Bedragen x 1.000 euro | ||
Resultaatbestemming | Omschrijving | Bedrag |
Bestemmingsreserve opvang vluchtelingen | Storting in te vormen bestemmingsreserve opvang vluchtelingen | 3.155 |
Programmamiddelen 2018-2022 | Storting in de reserve overlopende werken | 737 |
Reservering verhuizing Stedelijk Museum | Storting in de reserve overlopen werken en in 2023 een ophoging van de lasten op hoofdtaakveld Sport, cultuur en recreatie | 100 |
Zwerfafval (BW-9817) | Storting in de reserve overlopen werken en in 2023 een ophoging van de lasten op hoofdtaakveld Volksgezondheid en milieu | 97 |
Decembercirculaire 2022 - Energietoeslag | Storting in de reserve overlopen werken en in 2023 een ophoging van de lasten op hoofdtaakveld Sociaal domein | 2.850 |
Decembercirculaire 2022 - maatschappelijke opvang en beschermd wonen | Storting in de reserve maatschappelijke opvang en beschermd wonen | 280 |
Decembercirculaire 2022 - overige reserveringen | Storting in de reserve overlopen werken en in 2023 een ophoging van de lasten op diverse hoofdtaakvelden | 229 |
Bestemmingsreserve stadsontwikkeling | Storting in de bestemmingsreserve stadsontwikkeling | 10.337 |
Algemene reserve | Storting in de algemene reserve | 10.337 |
Totaal | 28.122 | |
Bedragen x 1.000 euro |
Het afsluiten van de programma's 2018-2022 leidt in het kader van de resultaatbestemming tot een vrijval van 1,5 miljoen euro uit de reserve overlopende werken. Samen met het positieve rekeningresultaat wordt daarmee in totaal voor een bedrag van 28,12 miljoen euro aan resultaatbestemming ter besluitvorming aan de gemeenteraad voorgelegd.
Bestemmingsreserve opvang vluchtelingen
De gemeente Almelo heeft nagenoeg direct na het uitbreken van de oorlog actie ondernomen om opvang te organiseren voor vluchtelingen uit Oekraïne. De kosten die daarvoor tot nu toe zijn gemaakt liggen lager dan de vergoeding die wij hiervoor van het Rijk ontvangen. Waarschijnlijk zal er ook in de komende periode sprake zijn van crisisopvang en krijgen wij daarvoor een vergoeding vanuit het Rijk. Het verloop en de duur van de oorlog zijn nog steeds heel onzeker. Het is niet onwaarschijnlijk dat we ook voor de iets langere termijn rekening moeten houden met de opvang van Oekraïense vluchtelingen in onze gemeente. Mogelijk krijgen gemeenten daarbij het verzoek om huisvesting op meer (semi)permanente basis te realiseren. Voorgesteld wordt daarom om het ‘overschot’ van 2022 te reserveren in een tijdelijke bestemmingsreserve opvang vluchtelingen, ter dekking van de kosten die wij in de komende jaren mogelijk moeten maken voor het realiseren van (vervangende) opvang voor de langere termijn en eventuele bijkomende kosten waarvan het onzeker is of deze volledig door het Rijk worden vergoed.
Programmamiddelen 2018-2022 (Slotrapportage 2022 )
In deze jaarverantwoording 2022 worden de programma's uit de raadsperiode 2018-2022 afgesloten. Er resteert nog een bedrag van afgerond 1,5 mln. euro aan programmamiddelen. Zoals aangekondigd in de slotrapportage wordt voorgesteld om voor een aantal activiteiten en projecten die in 2023 nog opvolging krijgen budget over te hevelen. De definitieve bedragen zijn als volgt:
- Strategisch citymarketingplan: 50.000 euro
- Grootschalige huisvesting arbeidsmigranten: 30.000 euro
- Pilot van Zorg naar werk: 190.000 euro
- Gevelverbetering binnenstad: 100.000 euro
- Terrassenbeleid: 60.000 euro
- Implementatie Omgevingswet (2023 e.v.): 307.000 euro
De middelen voor de implementatie van de Omgevingswet blijven meerjarig beschikbaar. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar de slotrapportage 2022. De resterende programmamiddelen (793.000 euro) vallen vrij in het rekeningresultaat.
Reservering verhuizing Stedelijk Museum
Vanuit de bij de decembercirculaire 2021 verkregen middelen ter versterking van lokaal cultuuraanbod is bij de jaarverantwoording 2021 een bedrag van 202.000 euro overgeheveld naar 2022 (RAAD-7207). Het college stelt voor om hiervan een bedrag van maximaal 100.000 euro te reserveren ten behoeve van een gemeentelijke bijdrage aan de eventuele verhuizing van het Stedelijk Museum naar de Grotestraat 62.
Zwerfafval (BW-9817 )
Als onderdeel van de Raamovereenkomst Verpakkingen 2012-2022 ontvingen gemeenten jaarlijks een bijdrage voor de extra aanpak van zwerfafval. Deze vergoeding is eind 2022 gestopt. Doordat er in de periode 2012-2022 minder is uitgegeven dan gepland, is er nog een bedrag van 97.000 euro beschikbaar. Er is een nieuwe vergoedingsregeling in de maak (‘opruimvergoeding’), maar deze moet landelijk nog worden uitgewerkt. Dit vindt plaats in 2023 en 2024. Het college stelt voor het restantbudget over te hevelen en in de jaren 2023 en 2024 beschikbaar te houden voor initiatieven en projecten die zwerfafval in de openbare ruimte voorkomen en reduceren.
Decembercirculaire 2022 - Energietoeslag (RAAD-7591 )
Het kabinet heeft als prioriteit om mensen met een laag inkomen te ondersteunen bij het voldoen van de energierekening. Zoals opgenomen in de Kamerbrief Aanvullende maatregelen energierekening van 20 september jl. is besloten om in 2023 nogmaals 1.300 euro aan deze doelgroep uit te keren. Gemeenten hebben onder de huidige wetgeving de tijd om de toeslag tot 1 juli 2023 uit te keren. Van de 1,4 miljard euro voor 2023 is 500 miljoen euro naar 2022 overgeheveld. Hierdoor blijft er 900 miljoen euro in 2023 over, waarvan de verdeling in de meicirculaire 2023 bekend zal worden gemaakt.
Decembercirculaire 2022 - Maatschappelijke opvang en beschermd wonen (RAAD-7591 )
De VNG en het Rijk hebben afgesproken dat meerkosten binnen het sociaal domein als gevolg van de coronapandemie in 2022 door het Rijk worden gecompenseerd.
Decembercirculaire 2022 - Overige reserveringen (RAAD-7591 )
Via de decembercirculaire van het gemeentefonds hebben wij financiële middelen ontvangen die, gelet op het tijdschip van verschijnen van de circulaire, niet meer in 2022 konden worden aangewend. Deze middelen worden daarom overgeheveld naar 2023. Het gaat om de navolgende onderwerpen en bedragen:
Onderwerp | bedrag |
|---|---|
Breed offensief: Het wetsontwerp Breed offensief beoogt processen te stroomlijnen en te harmoniseren om meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te krijgen. De reeds eerder via de septembercirculaire 2021 verkregen middelen (96.000 euro) zijn via de slotrapportage reeds meerjarig beschikbaar. Deze middelen worden daaraan toegevoegd. | 56.000 |
Leerlingenvervoer Oekraïne: Gemeenten hebben de regie en verantwoordelijkheid voor het leerlingenvervoer aan Oekraïense leerlingen. De decentralisatie-uitkering Leerlingenvervoer Oekraïense leerlingen is een tegemoetkoming aan gemeenten voor de kosten die zij hiervoor hebben gemaakt, en maken. | 82.000 |
Versterken sociale basis: Vanuit het programma Wonen, Ondersteuning en Zorg voor Ouderen werkt het ministerie van VWS samen met partijen in het veld aan een samenleving waar (toekomstige) ouderen waardig oud kunnen worden, zelf de regie hebben en met hun netwerk hun leven kunnen leiden. Gemeenten spelen hier een belangrijk rol in. Zo kunnen gemeenten het ‘omzien naar elkaar in de wijk’ faciliteren door een breed, laagdrempelig en vindbaar aanbod van activiteiten en ondersteuning in de eigen buurt of wijk. Middels de decentralisatie-uitkering versterken sociale basis kunnen gemeenten (extra) inzetten op het versterken van de sociale basis. | 46.000 |
Gezond in de stad (kansrijke start): In het kader van het actieprogramma Kansrijke Start zijn de afgelopen jaren via diverse circulaires middelen aan het gemeentefonds toegevoegd om een lokale coalitie te vormen, versterken en behouden rondom de eerste 1.000 dagen van kinderen, opdat gemeenten erkende interventies rondom een Kansrijke Start kunnen inzetten. De middelen worden toegevoegd aan het reeds bestaande meerjarige project. | 34.000 |
Toegankelijkheid verkiezingen en aanpassingen burgerlijke stand | 11.000 |
Totaal | 229.000 |
Bedragen x 1 euro
Na bovenstaande bestemmingsvoorstellen resteert een bedrag van afgerond 20,7 miljoen euro. Voorgesteld wordt om hiervan 50% te storten in de bestemmingsreserve stadsontwikkeling en 50% toe te voegen aan de algemene reserve.
Bestemmingsreserve stadsontwikkeling
Almelo wil de komende jaren stevige stappen zetten op het gebied van stedelijke ontwikkeling. De Strategische uitvoeringsagenda stadsontwikkeling (RAAD-6762) vormt hiervoor de basis en geeft houvast en kaders voor de ontwikkeling van wijken, gebieden en locaties. Voor het realiseren van de opgaven zijn in de komende jaren forse (financiële) investeringen nodig, zowel voor de fysieke opgave in de stad, waaronder de verduurzamingsopgave, als voor het realiseren van de sociaal-maatschappelijke opgave. De exacte omvang van de benodigde investeringen wordt duidelijk bij de verdere uitwerking van de uitvoeringsagenda in concrete projecten. Gelet op het karakter van de ontwikkelingen, veelal grootschalig en binnenstedelijk, valt te verwachten dat er substantieel middelen nodig zijn om eventuele tekorten (onrendabele top) af te dekken.
Bij de begroting 2022 is om die reden een bestemmingsreserve stadsontwikkeling ingesteld. Voorgesteld wordt om vanuit het rekeningresultaat 2022 een bedrag van 10,2 miljoen euro te storten in deze reserve. Na bestemming van het resultaat komt het saldo van de reserve daarmee ultimo 2022 op 20,3 miljoen euro.
Algemene reserve
Het restant van het gerealiseerd resultaat wordt gestort in de algemene reserve en maakt onderdeel uit van het weerstandsvermogen dat dient ter dekking van risico's.