3.7.4.4 Resultaatontwikkeling grondexploitaties
Alle grondexploitaties zijn ten behoeve van de jaarrekening 2022 geactualiseerd. De gemaakte kosten en gerealiseerde opbrengsten zijn aan de boekwaarde toegevoegd en tevens zijn de ramingen van de nog te maken kosten en nog te realiseren (grond)opbrengsten bijgesteld op basis van de laatste inzichten en actuele ontwikkelingen.
In de onderstaande tabel wordt weergegeven hoe de begrote resultaten zich ten opzichte van vorig jaar hebben ontwikkeld en welk deel daarvan direct, dan wel in de komende jaren, ten laste of ten gunste van het jaarresultaat komt.
Grondexploitaties | Winst / | Result. CW 1-1-2023 | Verschil | Mutatie | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
verlies | JR2021 | JR2022 | V | N | verliesv.z. | winstneming | toek.winst | |
Werklocaties | ||||||||
Rohof | verlies | 10.652 | 10.608 | -44 | -44 | |||
Rhijnbeek | verlies | 7.313 | 7.314 | 1 | 1 | |||
Bedrijvenpark Twente Noord | verlies | 2.462 | 1.166 | -1.296 | -1.296 | |||
Subtotaal werklocaties | 20.427 | 19.088 | -1.339 | -1.339 | ||||
Woningbouw | ||||||||
Chiel Dethmerstraat | verlies | 2.532 | 2.522 | -9 | -9 | |||
Almelo Noord Oost | winst | -11.020 | -11.332 | -312 | -2.055 | 1.743 | ||
Heetveldsweg | verlies | 9 | 9 | 9 | ||||
Ary Schefferstraat | winst | -102 | -102 | -102 | ||||
Savornin Lohmanstraat | winst | -35 | -35 | -35 | ||||
G.T. Rietveldstraat | verlies | 55 | 55 | 55 | ||||
Gravenstraat | verlies | 333 | 333 | 333 | ||||
Weggeler | verlies | 5.569 | 5.561 | -7 | -7 | |||
Subtotaal woningen | -2.919 | -2.989 | -68 | 381 | -2.055 | 1.606 | ||
Totaal | 17.508 | 16.099 | -1.407 | -958 | -2.055 | 1.606 | ||
Totaal jaarresultaat 2022 | -3.013 | |||||||
Bedragen x 1.000 euro | ||||||||
Hieronder worden de belangrijkste wijzigingen toegelicht.
Rohof: Het begrote financiële eindresultaat van deze grondexploitatie is nagenoeg gelijk gebleven. Het project maakt onderdeel uit van het project Spoorzone waar thans een visie voor wordt opgesteld.
Rhijnbeek: Het resultaat van grondexploitatie Rhijnbeek blijft nagenoeg gelijk. Begin maart 2023 heeft de Raad van State de reactieve aanwijzing van de provincie tegen het bestemmingsplan vernietigd. Dit betekent dat het vastgestelde bestemmingsplan nu gepubliceerd kan worden en er nog beroep kan worden aangetekend door derden.
De Raad van State zal deze beroepen behandelen. Deze beroepsprocedure staat de realisatie nog in de weg. Pas na uitspraak van de Raad van State wordt duidelijk of het bestemmingsplan onherroepelijk wordt en de grond geleverd kan worden.
Bedrijvenpark Twente Noord: De forse verbetering van het resultaat met 1,3 miljoen euro wordt veroorzaakt doordat er meer grond onder het hoogspanningstracé uitgegeven kan worden. De eerder getroffen verliesvoorziening kan worden teruggebracht naar 1,2 miljoen euro.
Chiel Dethmerstraat: Het begrote financiële eindresultaat van deze grondexploitatie is nagenoeg gelijk gebleven. De verkoopovereenkomst is gesloten en de overdracht zal in 2023 plaatsvinden.
Almelo Noord Oost: De verkopen op Almelo Noord Oost gingen ook in 2022 voorspoedig. Ondanks een indexatie van de kosten kan er per 01-01-2023, door versnelde uitgifte en de algehele voortgang (hoger percentage van de gerealiseerde winst op eindwaarde), circa 2,1 miljoen euro aanvullende winst genomen worden.
Heetveldweg: Dit project is in 2022 in exploitatie genomen. Het betreft een binnenstedelijke woningbouwlocatie voor de bouw van circa 21 woningen. Aanvankelijk was een kleine winst geprognosticeerd (circa 8.000 euro). Het project kent per 01-01-2023, ten gevolg van bijstelling (indexatie) van de kosten een verlies van ruim 9.000 euro. Ter hoogte van dit bedrag is een verliesvoorziening getroffen.
Ary Schefferstraat: Dit project is in 2022 in exploitatie genomen. Het betreft een binnenstedelijke woningbouwlocatie voor 10 woningen. De geprognosticeerde winst bedroeg ruim 165.000 euro. Ten gevolg van bijstelling (indexatie) van de (plan)kosten treedt er een verslechtering op van circa 65.000 euro. De geprognosticeerde winst per 01-01-2023 bedraagt ruim 100.000 euro.
Savornin Lohmanstraat: Dit project is in 2022 in exploitatie genomen. Het betreft de nieuwbouw van een achttal woningen. Het project kende bij vaststelling een winst van circa 60.000 euro. Ten gevolg van bijstelling (indexatie) van de (plan)kosten treedt er een verslechtering op van circa 25.000 euro. De geprognosticeerde winst per 01-01-2023 bedraagt nog circa 35.000 euro.
GT Rietveldstraat: Dit project is in 2022 in exploitatie genomen en betreft een binnenstedelijk project voor de realisatie van circa 11 woningen. Het project kende een verlies van circa 50.000 euro. Ten gevolg van bijstelling (indexatie) van de kosten treedt er een verslechtering op van ruim 5.000 euro. Ter hoogte van het verlies van circa 55.000 euro is een voorziening getroffen.
Gravenstraat: Dit project is in 2022 in exploitatie genomen en betreft een woningbouwlocatie voor circa 14 woningen. Het project kende een verlies van circa 325.000 euro. Ten gevolg van bijstelling (indexatie) van de kosten treedt er een verslechtering op van bijna 10.000 euro. Ter hoogte van het verlies van circa 335.000 euro een voorziening getroffen.
Weggeler: Het begrote financiële eindresultaat van deze grondexploitatie is nagenoeg gelijk gebleven. Er is nog altijd een juridisch geschil waarvan de gevolgen qua tijd en geld moeilijk zijn in te schatten.